Finde den perfekten Nebenverdienst

Grundfreibetrag 2026: 12.348 € pro Jahr (bei Einzelveranlagung)

Für Arbeitnehmer mit Nebenjob: Dein gesamtes Jahreseinkommen (Hauptjob + Nebenverdienst) muss unter dem Grundfreibetrag liegen, damit keine Steuern anfallen.

Mini-Job (603-Euro-Job): Bis 603 € monatlich sind pauschal versteuert - du zahlst keine zusätzlichen Steuern.

Selbstständige Nebentätigkeit: Gewinn (Einnahmen minus Ausgaben) wird zum Haupteinkommen addiert und gemeinsam versteuert.

Wichtig: Diese Angaben sind allgemeine Richtwerte. Deine individuelle Steuersituation kann abweichen. Konsultiere bei Unsicherheiten einen Steuerberater.

Angestellt im Nebenjob: Ja, du musst dem Finanzamt eine Steuererklärung einreichen, wenn du mehrere Arbeitgeber hast.

Selbstständige Nebentätigkeit: Ja, beim Finanzamt anmelden (Fragebogen zur steuerlichen Erfassung) und ggf. Gewerbe anmelden.

Gewerbeanmeldung notwendig bei:

• Handel mit Waren (z.B. Online-Shop, Dropshipping)
• Dienstleistungen mit Gewinnabsicht (z.B. Webdesign, Fotografie)
• Dauerhafter und wiederholter Tätigkeit

Keine Gewerbeanmeldung bei:

• Freiberuflichen Tätigkeiten (z.B. Autor, Künstler, Programmierer, Berater)
• Privaten Verkäufen (gelegentlich, nicht gewerblich)

Achtung: Informiere auch deinen Arbeitgeber über deinen Nebenjob - viele Arbeitsverträge enthalten entsprechende Klauseln.

Mini-Job (603 €): Sozialversicherungsfrei, wenn du hauptberuflich angestellt oder selbstständig bist.

Midi-Job (603,01 € bis 2.000 €): Reduzierte Sozialversicherungsbeiträge (Gleitzone).

Selbstständiger Nebenverdienst:

• Wenn du hauptberuflich angestellt bist: In der Regel keine zusätzlichen Sozialversicherungsbeiträge
• Bei hauptberuflicher Selbstständigkeit: Krankenversicherung wird auf Basis des Gesamteinkommens berechnet

Studentische Beschäftigung:

• Bis 20 Stunden/Woche: Studentenstatus bleibt erhalten
• Über 603 €: Sozialversicherungsbeiträge fallen an

Tipp: Kontaktiere deine Krankenkasse bei Unsicherheiten - die Beratung ist kostenlos und hilft, böse Überraschungen zu vermeiden.

Pflicht zur Steuererklärung besteht bei:

• Selbstständigem Nebenverdienst über 410 € Gewinn pro Jahr
• Mehreren Arbeitgebern gleichzeitig
• Nebeneinkünften über 410 € (auch aus Vermietung, Kapitalerträgen etc.)
• Aufforderung durch das Finanzamt

Freiwillige Abgabe lohnt sich oft:

• Werbungskosten können abgesetzt werden (z.B. Arbeitsmittel, Fahrtkosten)
• Bei selbstständiger Tätigkeit: Betriebsausgaben mindern den Gewinn
• Durchschnittliche Steuererstattung: ca. 1.000 €

Wichtige Fristen:

• Ohne Steuerberater: 31. Juli des Folgejahres
• Mit Steuerberater: 28. Februar (+ 14 Monate)

Hinweis: Nutzen Sie Steuersoftware wie ELSTER, WISO oder Taxfix - diese Programme führen Sie Schritt für Schritt durch die Steuererklärung.

Voraussetzungen:

• Umsatz im Vorjahr max. 22.000 €
• Umsatz im laufenden Jahr voraussichtlich max. 50.000 €

Vorteile:

• Keine Umsatzsteuer (MwSt.) auf Rechnungen ausweisen
• Keine Umsatzsteuervoranmeldung nötig
• Weniger Bürokratie und einfachere Buchhaltung

Nachteile:

• Kein Vorsteuerabzug (Du kannst MwSt. auf Ausgaben nicht zurückfordern)
• Manche Geschäftskunden bevorzugen Rechnungen mit MwSt.

Beantragung: Die Kleinunternehmerregelung kannst du im Fragebogen zur steuerlichen Erfassung beim Finanzamt angeben.

Empfehlung: Für die meisten Nebenverdienste mit geringen Investitionskosten ist die Kleinunternehmerregelung vorteilhaft.

Arbeitszeitgesetz:

• Maximal 10 Stunden Arbeit pro Tag (Hauptjob + Nebenjob zusammen)
• Im Schnitt max. 8 Stunden pro Werktag (über 6 Monate gerechnet)
• Mindestens 11 Stunden Ruhezeit zwischen zwei Arbeitstagen

Informationspflicht gegenüber dem Arbeitgeber:

• Prüfen Sie Ihren Arbeitsvertrag auf Nebentätigkeitsklauseln
• Viele Arbeitgeber müssen über Nebenjobs informiert werden
• Arbeitgeber kann Nebenjob untersagen, wenn betriebliche Interessen gefährdet sind

Verbotene Nebentätigkeiten:

• Konkurrenz zum Hauptarbeitgeber
• Tätigkeit während Krankschreibung, die Genesung verzögert
• Während des Urlaubs bei zu hoher Arbeitsbelastung

Wichtig: Bei Verstoß gegen arbeitsrechtliche Regelungen droht Abmahnung oder sogar Kündigung!